发布时间：2019-02-25 10:29 查看数量：
栖霞市文化馆内部监控管理制度
为规范文化馆的财务与物资管理，加强文化馆有关人员的经济责任，结文化馆的具体情况，特制定本制度。
一、财务管理
1.经费使用原则：
⑴下拨款项的使用计划、年度财务预算方案的调整、关系文化馆整体发展的物资和设备计划、财务预算以外项目与不可预见的临时性的特殊支出及需集体讨论决定的重大开支项目，需经馆主要负责人充分酝酿，认真磋商，形成共识和主导性意见，集体讨论决定。
⑵ 对涉及馆员切身利益的分配方案与重大事项需召开馆务审议，集体讨论通过再予以执行。
⑶ 馆内财务实行集中管理，办公室专人负责，馆长统一审批。
⑷ 经费使用必须明确使用人、验收人和审批人，做到笔笔有账可查，有据可依。
⑸ 各类经费的管理与使用必须严格遵守文化馆的有关财务规定。
2.经费使用规程：
资料的订购按有关订购原则拟出订购清单，交办公室报馆长审核同意，采购后发票与订购清单由负责人签字确认交办公室，由办公室进行登记后交馆长审批。超过规定额度，按权限再报上级主管部门审批。
业务经费：行政办公经费由使用人提出使用要求，报馆长同意后再可使用。使用后使用人填写报销单附上相关单据交办公室审核再送馆长审批。超过规定额度，按权限再报上级主管部门审批。办公用品由办公室按规定额度根据实际需要开列物品领用清单报馆长批准后自购。耗材由需要科室向办公室提出领用申请，由办公室报馆长批准后统一自购，办公室须控制总的费用额度。
购置重要、金额较大的设备由使用部门提出申购意向，交办公室汇总报馆长审核并集体讨论决定。办公室负责编制设备申购年度计划并提出申请，获批后由办公室自购。设备进馆后统一由办公室办理接收手续，登记上账，再交使用部门签收领用。使用部门负责保管。设备的维修、部件的更换由使用部门填写设备维修申请报告单，交办公室送馆长审批，再由办公室具体安排与操作。设备因技术落后、损坏而无修复价值等原因需报废，由使用部门提出意见，报馆长批准，由办公室负责办理报废手续或退还资保处。设备在保管、使用过程中发生被盗或非正常损坏情况，应注意保护现场，及时报告馆长和办公室。设备需在馆内调拨使用，必须报馆长同意，由办公室办理调拨手续。
二、物资管理
1.固定资产
包括电脑、打印机、复印机、扫描仪、摄像机、桌子、椅子、空调等在内的固定资产在完成采购入馆环节后由办公室办理固定资产登记手续，制作报表进行定期统计，并报有关部门备案。具体使用科室负责对固定资产进行维护和保全。
2.低耗物品
⑴办公用品领购进馆后，应做到由办公室专人验收并登记，专人保管。各科室根据工作需要到办公室领用，领用时需登记签字。办公室每季度对办公用品的使用情况进行一次账物核对与清点。
⑵耗材到馆后，由办公室负责登记备案。需要部门负责人到办公室登记签字领取。耗材的使用应做到正当合理。